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云南省福利彩票發行中心2017年部門整體支出績效自評報告

發布人 編輯:云南福彩   發布時間 2018-09-30   查看人數 查看人數:7710

 

部門財政支出項目績效自評報告

云南省福利彩票發行中心

2017年度部門整體支出績效自評報告

 

根據《云南省財政廳關于印發〈云南省省級部門財政支出績效自評暫行辦法〉的通知》(云財預201698號)、《云南省財政廳關于2017年度預算績效自評有關事項的通知》(云財預〔201864號),云南省福利彩票發行中心(以下簡稱“省福彩中心”)對2017年部門整體支出和項目支出組織開展績效自評工作。現將評價情況報告如下:

一、部門基本情況

(一)部門概況

省福彩中心成立于19881月,前身為云南省社會福利有獎募捐委員會辦公室,經批準于2001年更名為云南省福利彩票發行中心。省福彩中心是云南省民政廳的直屬正處級事業單位,單位類別公益二類,具有獨立的法人資格,由中國福利彩票發行管理中心實施業務領導,省財政廳負責監管,財務實行獨立核算,執行《事業單位會計制度》(財預字〔1997288號文件)、《彩票機構會計制度》(財會〔201323號)、《彩票機構財務管理辦法》(財綜〔201289號)和“收支兩條線”等國家有關財務制度,經費自理,取得的收入全部上繳財政,然后根據自身工作需要編制項目支出預算,向財政部門申請下撥福利彩票銷售業務費。省福彩中心20164月被納入省一級預算單位管理,單位預算和決算不再納入行政主管部門預算和決算,直接報省財政廳審批。

1.機構人員情況

根據《中共云南省委機構編制辦公室關于印發〈云南省民政廳所屬事業單位機構編制方案〉的通知》(云編辦〔2016191號)單位編制人數為25名。其中,管理人員編制18名(包含處級領導職數4名),專業技術人員編制3名,工勤人員編制4名。

截至2017年末,單位內部機構共設七個部門,分別是:財務部、市場一部、市場二部、技術部、辦公室、宣傳部、培訓部。期末實有在編員工22人,占編制數的88.00%;另有長期聘用編外人員16人。

2.主要職能

省福彩中心的主要職責是負責在本行政區域內組織發行福利彩票,建設和管理福利彩票銷售網絡,落實銷售計劃,統一歸集社會公益金和發行費,并按規定及時足額解繳財政。具體表現為

1)制定本行政區域福利彩票銷售管理辦法和工作規范;

2)向彩票發行機構提出停止彩票品種或者變更彩票品種審批事項的建議;

3)向同級財政部門提出本行政區域彩票銷售實施方案,經審核后組織實施;

4)負責本行政區域福利彩票銷售系統的建設、運營和維護;

5)負責實施本行政區域福利彩票的銷售系統數據管理、資金歸集結算、銷售渠道和場所規劃、物流管理、開獎兌獎;

6)負責組織實施本行政區域福利彩票的形象建設、彩票代銷、營銷宣傳、業務培訓、人才隊伍建設等工作;

7)負責對全省16個州市、3個直管縣福利彩票管理中心實施業務管理。

(二)部門績效目標的設立情況

2017年省中心主要從職責履職良好、履職效益明顯、預算配置科學、預算執行有效、預算管理規范方面設置了績效目標。

“職責履職良好”提出八個任務:一是2017年發行彩票70億,籌集社會公益金21.11億;二是于每月15日以前將上月籌集的彩票公益金、業務費按規定上繳財政;三是完善規章制度,規范工作流程;四是積極探索創新彩票銷售渠道建設,發展多樣化的營銷模式;五是完善基礎工作,提升銷售隊伍素質,提升服務水平;六是基本建設形成安全責任體系,積極構建以安全責任為基礎、公益責任為核心、預防非理性購彩為重要內容的福利彩票社會責任體系;七是加強廉政建設,強化行風建設和職業自律性;八是維護彩票公益形象,加大福利彩票宣傳力度,全方位、廣渠道、多形式彰顯福彩公益宗旨。

“履職效益明顯”從經濟效益、社會效益、生態效益、社會公眾或服務對象滿意度方面設置了任務及措施。一是籌集社會公益金,用于社會福利和公益事業;二是福利彩票的發行銷售帶動超過1.5萬的就業崗位,彩票公益金用于補充全國社會保障基金和支持社會公益事業;三是增加社會公眾、廣大彩民、站點銷售者的滿意度,樹立彩票事業的公益形象。

“預算配置科學”提出:科學編制預算,保證預算編制依據充分、數據詳實、結構優化、細化可執行;基本支出足額保障,保證機構正常運轉;確保重點支出安排,分地區分配資金公平公正、重點突出;嚴控“三公經費”支出,實現“三公經費”只減不增的目標。

“預算執行有效”提出:嚴格執行預算,嚴控預算調整且指導、監督省對下專項轉移支付;嚴控結轉結余,切實減少結轉結余資金量;項目組織良好,有明確的組織機構;嚴格按照“三公經費”相關管理辦法,嚴控“三公經費”支出,采取一定措施使“三公經費”節支增效。

“預算管理規范”提出:一是健全管理制度,完善財務管理制度、對下專項轉移支付資金分配辦法和管理制度;二是及時完整公開部門預決算及“三公經費”預決算信息;三是健全資產管理制度,規范固定資產管理。

(三)部門整體收支情況

1.年初預算

根據《云南省財政廳關于云南省福利彩票發行中心2017年部門預算的批復》云財綜201711號),2017省福彩中財務總收入12,408萬元,均為政府性基金收入;2017年部門預算總支出12,408萬元,其中:基本支出1,409萬元,占總支出的11.36%,項目支出10,999萬元,占總支出的88.64%,主要反映彩票發行銷售機構業務費安排的支出。

另根據《云南省財政廳關于下達福利彩票銷售業務費的通知》(云財綜201722),下達省福彩中2017年福利彩票銷售業務費3754萬元,專項用于福利彩票綜合體驗大廳建設。

2.年終決算

1)收入情況

根據決算報表,2017省福彩中心總收入27,956.87萬元,其中:財政撥款收入27,367.19萬元,其他收入589.68萬元。

財政撥款總收入27,367.19萬元,其中:年初財政撥款結轉和結余—政府性基金預算財政撥款10,631.31萬元,2017年實際收到財政撥款收入16,735.88萬元。2017年實際收到的財政撥款收入包括2017年年初預算數12,408萬元(云財綜201711)2016年度政府性基金預算額度結余3,918.15萬元(云財綜〔201720)2017年專項用于福利彩票綜合體驗大廳建設項目資金3,754萬元(云財綜〔201722)。調減3,344.27萬元為零余額賬戶額度注銷金額(截止20171231日部分項目未完成,存在未支付項目款,申請結轉下年繼續使用)。

其他收入合計589.68萬元,其中:年初其他收入結轉402.69萬元,2017年實際收到其他收入186.99萬元。2017年實際收到其他收入包括非本級撥款31.51萬元(盤龍區財政局獎勵納稅企業生產經營扶持資金)、其他155.48萬元(代征稅收返還手續費收入151.13萬元、龍泉廳代銷費收入4.35萬元)。

省福彩中心2017年參與分配和管理的轉移支付資金總額為4,120萬,資金來源為政府性基金。

2)支出情況

根據決算報表,2017省福彩中心總支出27,956.87萬元,其中:財政撥款支出決算27,367.19萬元,其他支出589.68萬元。

2017年財政撥款支出決算數27,367.19萬元,其中:基本支出1,219.43萬元,占財政撥款總支出4.46%,項目支出26,147.76萬元,占財政撥款總支出95.54%。基本支出1,219.43萬元,其中:人員經費891.11萬元(占比3.26%)(含對個人和家庭的補助75.57萬元)、日常公用經費328.32萬元(占比1.20%);項目支出26,147.76萬元中:基本建設類項目16,779.92萬元(占比61.31%)、行政事業類項目9,367.84萬元(占比34.23%)。

(四)部門預算管理制度建設情況

省福彩中心按照國家、省市有關法律法規的相關規定,結合自身實際,制定了《云南省福利彩票發行中心財務管理辦法》、《云南省福利彩票發行中心會議費管理辦法》、《云南省福利彩票發行中心差旅費管理辦法》、《云南省福利彩票發行中心固定資產管理辦法》、《云南省福利彩票發行中心兌獎工作流程》、《云南省福利彩票發行中心電腦彩票投注站點管理辦法》、《云南省福利彩票發行中心即開型彩票網點銷售管理辦法》、《云南省福利彩票發行中心中福在線即開型彩票資金管理辦法》、《云南省福利彩票發行中心招投標管理辦法》、《云南省福利彩票發行中心合同管理辦法》等規章制度,對人、財、物涉及的經濟活動進行管理;嚴格按照財經紀律規范使用財政資金,做到資金的使用均有完整的審批程序,并實行專人管理、專賬核算、專款專用原則,資金管理情況較好。

二、績效自評工作情況

(一)績效自評目的

通過開展部門整體支出績效評價,從整體上提升預算績效管理工作水平,加強財政支出管理,強化支出責任,規范資金管理行為,提高財政資金使用效益,保障更好地履行職責。

(二)自評指標體系

省福彩中心在認真學習省財政廳下發的《部門整體支出績效評價共性指標體系框架》的基礎上,充分考慮我中心的職能職責,切合我中心基本支出在項目中列支的特點,建立了《云南省福利彩票發行中心2017年部門整體支出績效評價指標體系》。為了體現評價結果的公平性和科學性,本次自評的指標體系經過各室(部門)充分的討論以及分析,并根據相關意見進行修改完善形成本次評價的評分體系。指標體系的構成內容主要有:一級指標4個,包括投入、過程、產出和效果;二級指標9個,包括目標設定、預算配置、預算執行、預算管理、資產管理、職責履行、經濟效益、社會效益和滿意度;三級指標30個,主要是二級指標的細化和量化,其中:共性指標19個,個性指標11個。指標體系的具體內容詳見附件1(云南省福利彩票發行中心部門整體及項目支出績效自評指標體系評分表)。

(三)自評組織過程

1.前期準備

為了順利推進部門自評工作,我中心成立自評工作組,由財務部門牽頭,組織各相關部門(室)開展績效自評工作,并邀請相關專家對部門整體支出績效自評工作進行業務協助。

2.組織實施

本次部門整體支出績效自評采用了審閱項目資料、現場評價、問卷調查、對比分析、定量與定性分析、綜合評判相結合的績效評價方法,并本著遵循“定量為主,定性為輔”的原則開展自評工作。

為構建切合實際、可操作、客觀公正的績效評價指標體系,績效自評工作組在學習相關文件精神、收集基礎資料、分析相關要求的基礎上,制定出2017年度部門整體支出績效自評指標體系。制定出的指標體系充分征求了各相關部門(室)意見,并經溝通討論后基本達到了評價指標全面、評價要點切合實際、評分標準有據可依、評價操作可行的要求。

為圓滿完成本次績效自評工作,績效自評工作組明確了相關績效評價進度要求:

1.201845日前下發績效自評通知;

2.2018425日前完成部門績效自評,并形成部門整體和項目支出的績效自評報告和績效自評表;

3.2018428日前完成自評成果上報。財務部將部門整體支出績效和項目支出績效自評成果提交中心領導審定后報省財政廳。

三、評價情況分析及綜合評價結論

我中心績效自評工作組按照《云南省財政廳關于印發云南省省級部門財政支出績效自評暫行辦法的通知》(云財預201698號)的要求進行自評,2017年部門整體支出績效評價綜合得分為91.11分,等級為“優秀”。

具體指標情況分析如下:

(一)投入情況分析

目標設定方面:績效目標合理,指標設定明確。績效目標符合部門“三定”方案確定的職責、部門制定的“十三五”規劃以及2017年部門工作計劃。

預算配置方面:配置合理,基本支出預算能夠保障機構正常運轉,事業人員支出、政府購買服務崗位支出、公用經費支出均未超預算。中心對人員成本、“三公經費”方面控制程度較嚴,履行主要職責和完成重點任務的保障程度較高。

(二)過程情況分析

預算執行方面:預算執行的結果相對較好,但本年度的預算執行進度有待加強。預算完成較好,中心積極采取細化支出方案、優化支出結構、倒排計劃、動態跟蹤預算執行情況等措施,以多種方式督促預算執行,但預算執行進度未達到《云南省財政廳關于云南省福利彩票發行中心2017年部門預算的批復》(云財綜201711號)中的進度要求;2017年末無結轉結余,公用經費控制良好,政府采購執行率有待加強。

預算管理方面:2017年中心建立了內部控制制度,財務管理制度、會計核算管理制度健全;資金使用合,嚴格按照“三重一大”制度召開中心主任辦公會集體研究,重大開支評估論證工作有待進一步加強;預算管理基礎數據信息和會計信息真實、完整、準確;預決算信息公開及時合

資產管理方面:資產管理制度健全。資產管理部門與使用部門建立聯動機制,隨時掌握固定資產的使用狀況,并定期組織設備的清點,固定資產的利用率較高。

(三)產出情況分析

彩票銷售方面,2017年全省累計銷售福利彩票75.8億元,完成全年計劃數(70億元)的108.3%,同比增加4.01%;全年開機率為95.44%,存在部分投注機閑置的情況;2017年單臺投注機銷售額為80.72萬元/年·臺,超過了2015年、2016年的平均水平。

費用支出方面,2017年發行費率均小于15%,符合《國務院關于進一步規范彩票管理的通知》(國發200135號)中“彩票返獎比例不得低于50%,發行費比例不得高于15%”的規定;人員支出占比3.26%,費用支出控制良好。

(四)效果情況分析

經濟效益方面,2017年籌集彩票公益金22.92億元,同比增長4.04%;社會效益方面,2017年帶動就業人數為14,954人,同比增長3.03%。社會公眾或服務對象滿意度方面,自評工作小組為了更客觀公正地進行績效自評,針對彩民和工作人員設計了調查問卷。彩民問卷主要就購買彩票便利性、站點服務、彩票宣傳及總體情況調查其滿意度;工作人員問卷主要就培訓、投訴情況、維修服務、宣傳及總體情況調查其滿意度。一共發放調查問卷共546份,收回543份,無效問卷3份。彩民、工作人員的滿意度分別為84.13%83.46%,且均存在地區差異。

四、存在的問題和整改情況

(一)存在問題

1.預算管理制度尚需健全

省福彩中心按照國家、省市有關法律法規的相關規定,結合自身實際,制定了預算執行方面的規章制度,對人、財、物涉及的經濟活動進行管理;但由于2016年才作為一級預算單位管理,在預算申報和管理方面的制度還是有所欠缺,一定程度上影響了預算申報質量及預算執行過程的監督管理質量。

2.年初績效目標設置有待完善

年初申報預算時項目支出績效目標部分設置有待完善,如“兌獎資金到位率”、“資金補助及時率”、“福利彩票人均購票額”等難以考核。績效目標是評價財政資金使用效益的核心,績效目標設置不合理會導致難以真實反映財政資金的使用績效,過程中也難以開展績效跟蹤工作。

3.預算執行進度不及時

根據《云南省財政廳關于云南省福利彩票發行中心2017年部門預算的批復》(云財綜201711號)的要求:2017年年初預算項目(省本級)資金預算累計執行進度一季度不低于20%,二季度不低于60%,三季度不低于80%11月底達到100%;一般性轉移支付必須在321日前正式下達,但因預算下達等方面的原因,實際預算執行進度未按照上述標準執行。

(二)整改情況

1.進一步健全完善預算管理制度

針對本次評價發現的問題,我中心結合內控體系建設和財務管理新要求,進一步建立健全預算管理制度,擬制定績效跟蹤制度及專項轉移支付資金管理辦法,使得預算申報及績效管理有章可循,進一步提高預算管理水平。

2.強化預算績效管理理念,科學合理地設置績效目標

強化預算績效管理理念,提高績效目標的科學性、合理性。

在編制績效目標時,要保證績效目標具體、清晰、可衡量,確保績效目標的質量。

3.切實強化預算執行管理

一是加強業務指導和監督檢查,及時督促項目實施,協調解決實施中的難點和問題,對執行進度緩慢的項目進行約談,督促加快支付進度;二是建立預算執行進度與預算掛鉤制度,對支出進度滯后、存量資金數額較大的部門(室),在安排下年預算時,予以適當核減。

五、績效自評結果應用

高度重視整體支出績效評價結果的應用,績效評價結果的運用是預算績效管理落到實處、取得實效的關鍵,也是全過程預算績效管理工作的落腳點。我中心通過采用多種方式運用績效評價結果,并將其轉化為提高預算資金使用績效的具體行動,加強財政支出管理的抓手。

(一)落實績效評價整改意見,不斷提高預算績效管理水平

認真落實績效評價整改意見是績效評價工作的重要內容之一。針對評價結果中所提出的問題和建議要督促落實整改措施,及時將落實的整改情況以整改報告書的形式反饋到相關部門,促進我中心各部門(室)增強責任和效益觀念,提高財政資金支出決策水平、管理水平和資金使用效益,并加強項目財務管理。

(二)落實預算績效管理,提高預算編制質量

充分運用自評結果,發揮績效評價結果對合理安排預算的積極作用。將績效評價結果作為下年安排支出資金的重要依據,為預算編制提供參考,促進財政資金的合理分配與有效使用。

(三)完善績效目標,引導項目支出符合部門職能職責

結合績效評價結果,對被評價項目的績效目標進行梳理,對不符合我中心職能職責的項目績效目標進行調整,同時細化量化項目績效目標,并指引預算明細指出,從而引導項目支出符合部門職能職責。

六、主要經驗及做法

(一)全員參與、落實責任,加強績效管理

在項目預算編制中,必須調動相關預算使用部門(室)參與,編制的預算及績效目標(指標)才符合實際情況;在預算執行過程中,必須進一步樹立了績效全過程跟蹤管理的意識,落實了“誰主管、誰使用、誰負責”績效管理責任,圍繞預期績效目標,對項目的組織實施進展情況進行動態跟蹤,及時發現并糾正項目實施過程中存在的問題,才能確保績效目標如期實現。

(二)運用評價結果,提高資金效益

將績效因素作為預算安排的重要依據,對上年度績效完成不好的,減少預算安排加強績效監督,反之應增加預算安排。形成“績效預算分配,使用結果評價,下年度績效預算分配”的績效預算約束環,使績效管理貫穿財政支出領域和分配領域,切實提高資金使用效益。

 

 

附件:

云南省福利彩票發行中心2017年部門整體及項目支出績效自評指標評分表

云南省福利彩票發行中心2017年部門整體支出自評報告

 

 

 

云南省福利彩票發行中心

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